清城區(qū)2018年上半年財政預算執(zhí)行情況報告

發(fā)表時間： 2018-09-12 17:31 來源：清城區(qū)財政局 　　

 

 

清城區(qū)2018年上半年財政預算執(zhí)行情況報告

 

——2018年8月31日在清遠市清城區(qū)第八屆

人民代表大會常務委員會第十九次會議上

 

清城區(qū)財政局局長  謝宇輝

 

主任、各位副主任、各位委員：

受區(qū)人民政府委托，現將我區(qū)2018年上半年財政預算執(zhí)行情況報告如下，請予審查。

今年是貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神開局之年，是決勝全面建成小康社會、實施“十三五”規(guī)劃承上啟下的關鍵一年。在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，在區(qū)人大及其常委會和區(qū)政協(xié)的依法監(jiān)督下，我區(qū)主動適應經濟發(fā)展新常態(tài)，依法組織財政收入，科學統(tǒng)籌各項支出，強化預算監(jiān)督工作，扎實推進財政各項工作，財政收支預算執(zhí)行情況總體良好。

一、2018年上半年財政預算收支執(zhí)行情況

 （一）一般公共預算收入情況

2018年上半年全區(qū)地方一般公共預算收入累計完成84,170萬元，增收5,447萬元，增長6.92%，完成年初預算任務的51.81%。其中：稅收收入累計完成60,683萬元，增收3,795萬元，增長6.67%，完成年初預算任務的54.48%；非稅收入累計完成23,487萬元，增收1,652萬元，增長7.57%，完成年初預算任務的45.97%。各稅種及非稅收入入庫情況：

1.增值稅累計完成17,447萬元，增長27.05%；

2.營業(yè)稅累計完成95萬元，下降1.04%；

3.個人所得稅累計完成3,037萬元，增長5.86%；

4.土地增值稅累計完成8,236萬元，增長2.57%；

5.企業(yè)所得稅累計完成8,127萬元，增長9.12%；

6.城市維護建設稅累計完成5,218萬元，增長13.16%；

7.車船稅累計完成1,288萬元，下降9.87%；

8.房產稅累計完成2,807萬元，增長109.79%；

9.資源稅累計完成214萬元，增長29.70%；

10.城鎮(zhèn)土地使用稅累計完成3,050萬元，增長302.37%；

11.印花稅累計完成1,465萬元，增長10.32%；

12.耕地占用稅累計完成152萬元，下降90.75%；

13.契稅累計完成9,519萬元，下降29.18%；

14.環(huán)保稅累計完成28萬元，完成年初預算5.60%（今年新開征稅種）；

15.行政性收費收入累計完成894萬元，下降51.75%;罰沒收入累計完成4,774萬元,增長33.24%；教育費附加收入累計完成2,403萬元，增長15.03%；農田水利建設資金累計完成3,463萬元和教育資金累計完成4,848萬元；國有資源有償使用收入累計完成1,228萬元，下降4.81%；其他收入累計完成5,200萬元，下降58.26%。

 （二）一般公共預算支出情況

2018年上半年全區(qū)一般公共預算支出累計完成243,931萬元，增支12,099萬元，增長5.22%。其中：

1.一般公共服務支出累計完成33,552萬元，同比增支3,716萬元，增長12.45%，主要是政府提供的公共服務支出投入增加；

2.公共安全支出累計完成20,230萬元，同比增支4,430萬元，增長28.04%，主要是增支輔助人員和執(zhí)法輔警等補助；

3.教育支出累計完成62,395萬元，同比增支13,655萬元，增長28.02%，主要是推進教育現代化建設，擴大公益普惠性學前教育覆蓋面，加快解決義務教育“大班額”問題的投入增加；

4.科學技術支出累計完成3,701萬元，同比增支1,750萬元，增長89.70%，主要是增支2017年省級工業(yè)和信息化項目資金2,034萬元；

5.文化體育與傳媒支出累計完成626萬元，同比增支52萬元，增長9.06%；

6.社會保障和就業(yè)支出累計完成32,883萬元，同比減支932萬元，下降2.76%；

7.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出累計完成34,927萬元，同比減支9,009萬元，下降20.50%，主要是收入政策調整相應支出減支；

8.節(jié)能環(huán)保支出累計完成3,607萬元，同比增支2,079萬元，增長136.06%，主要是增支電子廢棄物拆解重金屬污染治理項目專項支出；

9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出累計完成18,888萬元，同比減支15,092萬元，下降44.41%，主要是去年同期列支城市維修工程款、鳳城文體公園建設工程款和街鎮(zhèn)創(chuàng)文項目款；

10.農林水支出累計完成8,080萬元，同比減支1,504萬元，下降15.69%，主要是中小河流治理重點整治及水系連通試點項目工程款按項目進度撥付，今年較去年同期減支1,603萬元；

11.交通運輸支出累計完成2,403萬元，同比增支2,280萬元，增長18.54倍，主要是市下放交通職能，增加相應支出；

12.資源勘探信息支出累計完成1,007萬元，同比減支290萬元，下降22.36%；

13.商業(yè)服務業(yè)等支出累計完成193萬元，同比減支213萬元，下降52.46%，主要是機構改革，單位公用經費用途改變；

14.住房保障支出累計完成17,859萬元，同比增支9,844萬元，增長122.82%，主要用于保障性安居工程B2、B3棟工程款；

15.其他支出累計完成1,209萬元，同比增支969萬元，增長403.75%，主要用于突發(fā)應急事件及飛來峽主體功能區(qū)生態(tài)調節(jié)補助增支部分。

 （三）政府性基金預算收支情況

2018年上半年政府性基金本級收入累計完成179,094萬元，同比減收193,807萬元，下降51.97%，基金收入全部為國有土地使用權出讓收入?；痤A算支出累計完成91,065萬元，同比減支143,863萬元，下降61.24%；主要支出項目：國家電影事業(yè)發(fā)展支出89萬元，國有土地使用權出讓收入安排的支出88,596萬元（主要是返還國有土地出讓成本），農業(yè)土地開發(fā)資金支出122萬元，大中小型水庫移民后期扶持基金支出1,478萬元，彩票公益金安排的支出433萬元，債務付息支出242萬元等。

 （四）國有資本經營預算收支情況

2018年上半年國有資本經營預算收入累計完成140萬元，同比增收46萬元，增長48.94%；國有資本經營預算支出30萬元，與上年持平，支出項目為糧食總公司第一季度企業(yè)補助資金。

二、財政預算收支運行主要特點

 （一）公共財政收入保持穩(wěn)定增長，但低于全市平均水平

 全區(qū)一般公共預算收入連續(xù)6個月保持正增長態(tài)勢，增長幅度保持在5%左右。全區(qū)地方一般公共預算收入增幅（6.92%）比全市平均水平（9.83%）低2.91個百分點，已經連續(xù)五個月低于全市平均水平，在全市各縣區(qū)中排第5位。

 （二）稅收收入穩(wěn)中向好

 上半年全區(qū)稅收收入增長6.67%，增幅較大的稅種有增值稅、房產稅、城鎮(zhèn)土地使用稅，合計增收 7,476萬元，拉動稅收收入增長13.15%，主要原因是今年非金屬礦物制品業(yè)和建筑業(yè)方面的增值稅增收較大；年初征期變動影響本應在2017年繳納的房產稅和城鎮(zhèn)土地使用稅延期至2018年2月前繳納，從而增大本年度稅種收入。

 （三）非稅收入為我區(qū)財政收入提供重要助力

 全區(qū)非稅收入累計完成23,487萬元，同比增長7.57%，非稅收入總體保持平穩(wěn)運行狀態(tài)。上半年主要是專項收入增收加大，重點體現在教育資金和農田水利建設資金合計繳入非稅收入8,311萬元，該項收入來源于對去年土地出讓收益進行計提。

 （四）財政支出保持增長，民生支出保障有力

    全區(qū)一般公共預算支出完成243,931萬元，完成年初預算64.05%，快于序時進度14.05個百分點，同比增長5.22%。堅持民生為本，強化民生政策托底保障。實施十件民生實事、直接提高底線民生保障標準，完善公共服務體系、保障群眾基本生活，不斷滿足人民日益增長的美好生活需要，民生保障水平顯著提升。上半年,我區(qū)民生領域共計支出185,369萬元，增長1.71%，占比達到75.99%;省十件民生實事區(qū)級財力投入5,086萬元，完成年初預算任務的61.50%，超序時進度的11.5個百分點。

三、主要困難和問題

（一）收入增收后勁不足

一是經濟增速減弱，企業(yè)生產經營仍然較為困難，而且我區(qū)缺乏龍頭制造業(yè)等穩(wěn)定稅源大戶的支撐，稅收增長的態(tài)勢有所減弱；二是房地產行業(yè)發(fā)展前景不明朗，今年上半年以來，我區(qū)土地出讓規(guī)模減少，出讓土地價款較上年減少，預計下半年“兩稅”收入將受影響。綜合以上因素分析，下半年稅收增幅將繼續(xù)收窄，全年呈現前高后低趨勢。

 （二）減收政策效應明顯

國家推行供給側結構性改革降成本行動范圍繼續(xù)擴大。其中：部分行政事業(yè)性收費及專項收入減免，非稅收入減收，主要有排污費減收700萬元、城市公用事業(yè)附加收入減收2,083萬元；稅收收入方面，增值稅稅率的調整，原適用稅率17%和11%下調到16%和10%，小型微利企業(yè)實行減半征稅政策等。經測算，減收政策影響全年一般公共預算收入減支5,000萬元左右。

 （三）支出壓力持續(xù)增大

上半年受政策性增支和促發(fā)展、惠民生支出需求影響，各類剛性支出需求不斷加大，如：一般公共服務支出增支3,716萬元、公共安全支出增支4,430萬元、教育支出增支13,655萬元等。目前清城區(qū)財政總量較小，而承擔的社會公共服務與管理職能越來越多（如交通公路事務、工商、交警、食品藥品監(jiān)督、城市管理等），但市級沒有配套相應的財力，單薄的財政收入與龐大的財政支出之間的矛盾日益突出，希望市政府可以出臺支持政策，分擔區(qū)政府的財政壓力。

 （四）專業(yè)人才不足，財政精細化管理有待進一步提高

隨著財政管理體制改革的不斷深入，財政事務越來越多、專業(yè)化水平要求越來越高，而財政干部隊伍還有待進一步優(yōu)化，包括年齡結構、知識結構等方面。同時，供給側結構性改革的推進、法治財政的建設都需要一定的專業(yè)人才去推進，一定程度上影響了工作的質量。

四、下半年財政工作主要措施

根據上半年的預算執(zhí)行情況和當前的經濟發(fā)展形勢，為完成好今年財政工作任務，保證財政持續(xù)穩(wěn)定增長和收支平衡，下半年重點做好以下工作：

 （一）抓好財源建設，確保完成全年任務

在稅收收入方面，加強與稅務部門的溝通協(xié)調，強化稅收征管；在財政政策方面，不斷優(yōu)化服務，降低涉企行政事業(yè)性收費，努力為企業(yè)減負，積極培植優(yōu)秀稅源；在非稅收入方面，提高非稅收入科學化精細化管理水平，確保非稅收入全額上繳國庫；在政府性基金方面，切實做好土地出讓計劃，規(guī)范土地出讓收支管理，充分發(fā)揮儲備土地對財政的支持作用。

 （二）抓好財政資金監(jiān)管工作

加強事前、事中、事后的財政資金監(jiān)督管理機制。強化預算控制，實行全口徑預算和零基預算管理，杜絕無預算、超預算的支出；強化國庫集中收付、政府采購、投資審核和績效評價等財政管理體系，確保資金安全和提高使用效益；加強對各類財政資金檢查，對發(fā)現的問題、風險點等及時進行糾正，促進財政資金的規(guī)范使用，提高資金使用效率。

 （三）積極發(fā)揮財政職能作用，全力推動區(qū)政府重點工作順利開展

緊緊圍繞區(qū)委區(qū)政府的安排部署，認真研究中央、省、市有關深化財政改革工作的要求，以推進供給側結構性改革和基本公共服務均等化為主線，積極履行職責，跟蹤好區(qū)重點建設項目進度及資金需求情況，如區(qū)人醫(yī)新院建設、錦興小學、長埔小學建設等，全力推動區(qū)政府重點工作的落實。

 （四）推進財政改革，提高科學理財水平

一是開展權責發(fā)生制政府綜合財務報告制度改革，對2017 年度清城區(qū)政府綜合財務報告進行編制，通過編制部門財務報告和政府財務報告，全面清晰反映政府財務信息和預算執(zhí)行信息，為開展政府信用評級、加強資產負債管理、改進政府效益監(jiān)督考核、防范財政風險等提供支持，促進財務管理水平；二是積極做好政府性債務管理和風險評估，保障財政平穩(wěn)運行；三是穩(wěn)步推進績效管理工作，強化績效目標管理，完善我區(qū)預算項目績效目標管理制度；四是深入推進政府決算信息公開，細化公開內容，落實公開主體責任，主動接受社會監(jiān)督。

下半年要完成全年預算目標任務艱巨而繁重。我們將在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，繼續(xù)堅持改革創(chuàng)新，攻堅克難，確保完成全年財政工作任務，促進清城區(qū)經濟全面發(fā)展，為完成全面小康建設作出新的貢獻。

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